会议费差旅费业务费加油费原始单据要求(费用报销审核指南)

费用报销单据的审核是会计工作中最为常见的日常事务之一。严谨的费用审核不仅能够提升公司财务报销的规范性，还能有效提高会计信息的质量，同时也能体现公司管理的精细化水平。

不同类型的报销对原始单据的要求各不相同。从税务角度来看，如果原始单据不符合规定，可能会面临补税甚至罚款的风险。因此，对于会议费、差旅费、业务招待费等费用的原始单据，必须给予高度重视。

会议费的报销需要准备以下材料：首先是会议通知，这是证明会议真实性的基础文件。其次是单位领导签字批准的参会批示，表明公司同意相关人员参加会议。此外，参会人员名单及签名也是必不可少的，能够进一步佐证会议的真实性。虽然会议照片不是强制要求，但最好能够提供，以增强证明力。最后，会议记录也是重要的一环，它能够证明会议内容与公司业务相关，属于合理的支出。

差旅费的报销则相对简单，主要需要出差申请单和出差报销单。出差申请单用于证明出差的必要性，而出差报销单则是记录实际发生的费用。

业务招待费的报销需要准备招待费审批单，这是公司内部对招待费用的审批流程。如果是由员工先行垫付的招待费用，还需要提供员工的付款证明，以确保费用的真实性。

对于公司没有自有车辆的情况，加油费的报销需要提供加油费发票、用车申请单、车辆租赁合同以及租车付款证明。这些材料能够完整地证明加油费用的合理性和真实性。